Онлайн-семинары

«Умысел на неуплату налогов: выявление и доказывание в ходе мероприятий налогового контроля, линия защиты»

«Умысел на неуплату налогов: выявление и доказывание в ходе мероприятий налогового контроля, линия защиты» 29.03.2018

Компания «КонсультантПлюс: Липецк» приглашает Вас на ОНЛАЙН-СЕМИНАР «Умысел на неуплату налогов: выявление и доказывание в ходе мероприятий налогового контроля, линия защиты», который состоялся 29 марта 2018 года

 

В программе семинара:

1. Суть новой концепции необоснованности налоговых выгод: доказывание умысла налогоплательщика на неуплату налогов (страховых взносов) не формально, но по существу. Новые задачи налоговых органов и новые методы их решения. Цель – повышение сумм штрафных санкций, а также привлечение должностных лиц к уголовной ответственности за налоговые преступления.

2. Граница между нарушением и преступлением. Правовые перспективы уголовного преследования руководителя, главбуха, учредителей и др. лиц. Распределение ролей в драме: организатор преступления, соучастник, пособник, подстрекатель. Выявление группы лиц, действовавших по предварительному сговору. Виновность, виновная осведомленность, умысел. Определение размера ущерба, крупный и особо крупный размер ущерба. Обстоятельства, исключающие вину.

3. Признаки, свидетельствующие о наличии умысла, и их формализация. Ст. 54.1 НК РФ, Письмо ФНС от 16 августа 2017 г. № СА-4-7/16152@, <Письмо> ФНС России от 13.07.2017 № ЕД-4-2/13650@ «О направлении методических рекомендаций по установлению в ходе налоговых и процессуальных проверок обстоятельств, свидетельствующих об умысле в действиях должностных лиц налогоплательщика, направленном на неуплату налогов (сборов)».

4. Доказывание умысла:
• выявление мотива,
• выявление виновных должностных лиц,
• методы сбора прямых и косвенных доказательств;
• исследуемые документы налогоплательщика;
• осмотры;
• опросы и допросы сотрудников и руководителя. Разбор вопросов, которые обязательно зададут проверяющие;
• использование технических идентификаторов для доказывания умысла (IP-адрес, MAC-адрес, номер SIM-карты, номер телефона и т.п.);
• используемые проверяющими внешние источники данных – открытые и закрытые (информационные системы, банковская информация, результаты оперативно-розыскных мероприятий).

5. Участие сотрудников правоохранительных органов в налоговых проверках.
6. Передача материалов и результатов налогового контроля органам следствия.
7. ОТВЕТЫ НА ВОПРОСЫ.

 

Лектор: Климова Марина Аркадьевна - независимый консультант-практик по вопросам налогообложения, бухгалтерского учета и трудового права. Кандидат экономических наук. Опыт консультирования более 15 лет. Автор более 80 книг и более 300 публикаций, включенных в правовую базу системы «КонсультантПлюс».

Стоимость участия одного человека: 3500 рублей (НДС не облагается), для клиентов  компании «КонсультантПлюс: Липецк» стоимость семинара составляет 2750 руб.

Время и место проведения: с 10.00 до 14.00, Офисное здание «КонсультантПлюс: Липецк»: ул. Гагарина, д. 41А, Учебный класс. 

Для участников семинара: уютная атмосфера, раздаточный материал, кофе-брейк и прекрасное настроение!

Обязательна предварительная регистрация. Количество мест ограничено.

Зарегистрироваться и получить необходимую информацию можно по телефонам: (4742) 50-14-77, 50-05-05, Ноздреватых Наталья.


CAPTCHA

* Все поля обязательны для заполнения.